Vakıf GYO, bilanço ve gelir tablosu açıklaması yaptı!

 

Vakıf Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı (GYO) A.Ş. tarafından yapılan açıklama şöyle;   "İNCELEME RAPORU   Vakıf Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı AŞ Yönetim Kurulu Başkanlığı'na,   Giriş   Vakıf Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı AŞ'nin ("Şirket") ekte yer alan 31 Mart 2012 tarihli finansal durum tablosu ile aynı tarihte sona eren üç aylık ara hesap dönemine ait kapsamlı gelir tablosu, özsermaye değişim tablosu, nakit akış tablosu ve önemli muhasebe politikalarının özeti ile dipnotları tarafımızca incelenmiştir. Şirket yönetiminin sorumluluğu, söz konusu ara dönem finansal tablolarının Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan finansal raporlama standartlarına uygun olarak hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumudur. Bizim sorumluluğumuz ara dönem finansal tabloların incelenmesine ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır.    İncelemenin kapsamı   İncelememiz Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan bağımsız denetim standartları düzenlemelerine uygun olarak yapılmıştır. Ara dönem finansal tablolarının incelenmesi, ağırlıklı olarak finansal raporlama sürecinden sorumlu kişilerden bilgi toplanması, analitik inceleme ve diğer inceleme tekniklerinin uygulanmasını kapsamaktadır. Bir incelemenin kapsamı Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan bağımsız denetim standartları çerçevesinde yapılan bağımsız denetim çalışmasına göre daha dar olduğundan, inceleme, bağımsız denetimde farkında olunması gereken tüm önemli hususları ortaya çıkarabilme konusunda güvence sağlamaz. Dolayısıyla, incelememiz sonucunda bir bağımsız denetim görüşü açıklanmamıştır.   Sonuç   İncelememiz sonucunda, ilişikteki finansal tabloların Vakıf Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı AŞ'nin 31 Mart 2012 tarihi itibarıyla finansal pozisyonunu, üç aylık ara hesap dönemine ilişkin finansal performansını ve nakit akışlarını, Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan finansal raporlama standartları (Not 2) çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmadığı konusunda herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.   Raporu etkilemeyen hususlar    21 No'lu finansal tablo dipnotunda belirtildiği üzere Şirket, satış gelirlerinin tamamını ilişkili kuruluşlardan sağlamaktadır.   İstanbul, 9 Mayıs 2012 Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi   Erdal Tıkmak Sorumlu Ortak, Başdenetçi   Bilanço      Bilanço   Dipnot Referansları Cari Dönem Önceki Dönem Finansal Tablo Türü Konsolide Olmayan Konsolide Olmayan Dönem 31.03.2012 31.12.2011 Raporlama Birimi TL TL   V A R L I K L A R DÖNEN VARLIKLAR 50.445.434 48.590.590 Nakit ve Benzerleri 3 18.460.650 18.672.488 Finansal Yatırımlar 4 31.645.401 29.552.497 Ticari Alacaklar Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar Diğer Alacaklar 7 502 460 Stoklar Canlı Varlıklar Diğer Dönen Varlıklar 13 338.881 365.145   (Ara Toplam) 50.445.434 48.590.590   Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar   DURAN VARLIKLAR 140.498.890 140.606.427 Ticari Alacaklar Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar Diğer Alacaklar 7 1.306 1.306 Finansal Yatırımlar Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar Canlı Varlıklar Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 8 140.251.785 140.354.394 Maddi Duran Varlıklar 9 240.057 245.872 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10 5.742 4.855 Şerefiye Ertelenmiş Vergi Varlığı Diğer Duran Varlıklar TOPLAM VARLIKLAR 190.944.324 189.197.017   K A Y N A K L A R KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.078.744 543.191 Finansal Borçlar 5 484.191 473.877 - İlişkili Taraflara Finansal Borçlar 21 484.191 473.877 Diğer Finansal Yükümlülükler Ticari Borçlar 6 14.552 20.221 - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 21 13.044 6.976 - Diğer Ticari Borçlar 1.508 13.245 Diğer Borçlar Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar Devlet Teşvik ve Yardımları Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü Borç Karşılıkları Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar 12 59.427 49.717 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 13 520.574 27.887   (Ara Toplam) 1.078.744 543.191   Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yükümlülükler   UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.715.128 1.836.337 Finansal Borçlar 5 1.664.302 1.786.620 - İlişkili Taraflara Finansal Yükümlülükler 1.664.302 1.786.620 Diğer Finansal Yükümlülükler Ticari Borçlar Diğer Borçlar Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar Devlet Teşvik ve Yardımları Borç Karşılıkları Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 12 50.826 49.417 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler Ö Z K A Y N A K L A R 14 188.150.452 186.817.489 ANA ORTAKLIĞA AİT ÖZKAYNAKLAR 188.150.452 186.817.489 Ödenmiş Sermaye 14 100.000.000 100.000.000 Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) Sermaye Düzeltme Farkları 14 21.599.008 21.599.008 Hisse Senedi İhraç Pirimleri 14 9.759.034 9.759.034 Değer Artış Fonları Yabancı Para Çevrim Farkları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 14 1.841.959 1.841.959 Geçmiş Yıllar Kar/Zararları 14 53.617.488 27.826.771 Net Dönem Karı/Zararı 1.332.963 25.790.717 AZINLIK PAYLARI TOPLAM KAYNAKLAR 190.944.324 189.197.017     Kapsamlı Gelir Tablosu   Dipnot Referansları Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Önceki Dönem 3 Aylık Finansal Tablo Türü Konsolide Olmayan Konsolide Olmayan Konsolide Olmayan Konsolide Olmayan Dönem 01.01.2012 - 31.03.2012 01.01.2011 - 31.03.2011 GG.AA.YYYY - GG.AA.YYYY GG.AA.YYYY - GG.AA.YYYY Raporlama Birimi TL TL TL TL   SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER Satış Gelirleri 15 604.402 1.554.630 Satışların Maliyeti (-) 15 -110.522 -399.095 Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) Faiz, Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Gelirler Faiz, Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Giderler (-) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar (Zarar) BRÜT KAR/ZARAR 493.880 1.155.535 Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) Genel Yönetim Giderleri (-) 16 -472.900 -421.198 Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) Diğer Faaliyet Gelirleri 17 927 1.776 Diğer Faaliyet Giderleri (-) 17 -236.504 FAALİYET KARI/ZARARI 21.907 499.609 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar/Zararlarındaki Paylar Esas Faaliyet Dışı Finansal Gelirler 18 1.381.345 327.573 Esas Faaliyet Dışı Finansal Giderler (-) 18 -70.289 -46.587 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI/ZARARI 1.332.963 780.595 Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir/Gideri 19 0 0 - Dönem Vergi Gelir/Gideri - Ertelenmiş Vergi Gelir/Gideri SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI/ZARARI 1.332.963 780.595   DURDURULAN FAALİYETLER DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ SONRASI DÖNEM KARI/ZARARI   DÖNEM KARI/ZARARI 1.332.963 780.595   DİĞER KAPSAMLI GELİR: Finansal Varlıklar Değer Artış Fonundaki Değişim Duran Varlıklar Değer Artış Fonundaki Değişim Finansal Riskten Korunma Fonundaki Değişim Yabancı Para Çevrim Farklarındaki Değişim Emeklilik Planlarından Aktüeryal Kazanç ve Kayıplar Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Ortaklıkların Diğer Kapsamlı Gelirlerinden Paylar Diğer Kapsamlı Gelir Kalemlerine İlişkin Vergi Gelir/Giderleri DİĞER KAPSAMLI GELİR (VERGİ SONRASI)   TOPLAM KAPSAMLI GELİR 1.332.963 780.595   Dönem Karı/Zararının Dağılımı Azınlık Payları Ana Ortaklık Payları   Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Azınlık Payları Ana Ortaklık Payları   Hisse Başına Kazanç 0,013300 0,035500 Seyreltilmiş Hisse Başına Kazanç   Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç Sürdürülen Faaliyetlerden Seyreltilmiş Hisse Başına Kazanç   Nakit Akım Tablosu   Dipnot Referansları Cari Dönem Önceki Dönem Finansal Tablo Türü Konsolide Olmayan Konsolide Olmayan Dönem 01.01.2012-31.03.2012 01.01.2011-31.03.2011 Raporlama Birimi TL TL   Esas Faliyetlerden Kaynaklanan Nakit Akımları Net dönem karı 1.332.963 780.595 Düzeltmeler: Amortisman ve itfa payları 15,16 109.106 321.084 Kullanılmayan izin karşılıkları gideri 16 37.795 0 Yatırım amaçlı gayrimenkuller değer düşüş 17 0 236.504 Kıdem tazminatı karşılığı gideri 16 326 2.116 Faiz gelirleri 18 -1.381.345 -325.666 Faiz giderleri 18 52.788 36.241 İşletme sermayesindeki değişkliklerden önceki 151.633 1.050.874 Diğer alacaklardaki değişim -42 -860 Diğer varlıklardaki değişim 26.264 -1.850 Ticari borçlardaki değişim -5.669 25.114 Diğer yükümlülükteki değişim 493.113 439.884 Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 665.299 1.513.192 Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akımları Alınan faizler 1.212.168 630.629 Finansal yatırımlardaki değişim -1.923.094 27.793.630 Yatırım amaçlı gayrimenkuller yatırımları 8 0 -40.917.829 Duran varlık yatırımları 9 -1.569 -874 Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net -712.495 -12.494.444 Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Finansal kiralama borçlarındaki değişim 0 2.566.024 Finansal kiralama borçlarına ilişkin ödemeler -123.904 0 Ödenen Faizler -40.105 -20.694 Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan -164.009 2.545.330   Nakit ve nakit benzerleri değerlerindeki değişim -211.205 -8.435.922 Dönem başındali nakit ve nakit benzerleri 3 18.525.656 10.775.946 Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri 3 18.314.451 2.340.024     Özsermaye Değişim Tablosu   Finansal Tablo Türü Konsolide Olmayan Raporlama Birimi TL   Dipnotlar Ödenmiş Sermaye Sermaye düzeltme farkları Hisse senedi ihraç primi Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler Geçmiş yıllar karları Net dönem karı TOPLAM 1 Ocak 2011 tarihi itibariyle bakiyeler 20.800.000 21.599.008 9.385.838 1.593.673 24.314.795 4.960.262 82.653.576 Toplam Kapsamlı Gelir Net dönem karı 780.595 780.595 Diğer Kapsamlı gelirler Kapsamlı gelir toplamı 780.595 780.595 Özkaynaklarda muhasebeleştirilen ortaklarla gerçekleştirilen işlemler Transferler 4.960.262 -4.960.262 Ortaklarla yapılan işlemler toplamı 4.960.262 -4.960.262 31 Mart 2011 tarihi itibariyle bakiyeler 14 20.800.000 21.599.008 9.385.838 1.593.673 29.275.057 780.595 83.434.171 1 Ocak 2012 tarihi itibariyle bakiyeler 100.000.000 21.599.008 9.759.034 1.841.959 27.826.771 25.790.717 186.817.489 Toplam kapsamlı gelir Net dönem karı 1.332.963

Etiket: Vakıf GYO Bilanço Vakıf GYO Finansal Tablo Vakıf GYO Açıklama